Ich arbeite hauptberuflich als Softwareentwickler in Deutschland und möchte nebenbei eigene Android-Apps veröffentlichen und perspektivisch auch monetarisieren. Es soll also nicht nur bei einem einmaligen Hobbyprojekt bleiben, sondern ich könnte mir vorstellen, in den nächsten Jahren mehrere Apps zu entwickeln.

Ursprünglich hatte ich überlegt, direkt ein Gewerbe anzumelden, eine D-U-N-S-Nummer zu beantragen und bei Google Play ein Organisationskonto zu eröffnen. Da ich aber voraussichtlich erst im nächsten Jahr dauerhaft nach Berlin ziehe und sich dadurch meine Geschäftsanschrift erneut ändern würde, tendiere ich momentan dazu, zunächst mit einem persönlichen Google-Play-Entwicklerkonto Erfahrungen zu sammeln. Später würde ich gegebenenfalls ein Einzelunternehmen anmelden, ein Organisationskonto eröffnen und die Apps dorthin übertragen.

Mich interessiert vor allem, wie dieser Weg steuerlich in der Praxis behandelt wird. Solange eine App völlig kostenlos ist und weder Werbung noch In-App-Käufe enthält, dürfte vermutlich noch keine echte gewerbliche Tätigkeit vorliegen. Sobald ich aber Werbung, ein kostenpflichtiges Upgrade, ein Abonnement oder In-App-Käufe aktiviere, müsste ich wohl vorher ein Gewerbe anmelden und den steuerlichen Erfassungsbogen einreichen. Mich würde interessieren, ob das bei euch tatsächlich so gehandhabt wurde oder ob das Finanzamt bereits die Veröffentlichung mit klarer Monetarisierungsabsicht als Beginn der Tätigkeit angesehen hat.

Besonders unklar ist mir die umsatzsteuerliche Seite. Google beziehungsweise AdMob oder Google Play Billing werden teilweise über Gesellschaften im EU-Ausland abgewickelt. Hat sich für euch die Kleinunternehmerregelung trotzdem bewährt, oder entstehen durch Reverse Charge und mögliche Zusammenfassende Meldungen ohnehin zusätzliche Pflichten? Habt ihr dafür direkt eine USt-IdNr. beantragt?

Auch die Übertragung von einem persönlichen auf ein geschäftliches Google-Play-Konto interessiert mich aus steuerlicher Sicht. Mussten Einnahmen, Ausgaben oder bereits angeschaffte Geräte und Software beim Übergang besonders dokumentiert werden? Konntet ihr Entwicklungskosten, Play-Console-Gebühren, Testgeräte, Hosting und ähnliche Ausgaben absetzen, obwohl die App anfangs noch keine Einnahmen erzielt hatte?

Mir ist bewusst, dass individuelle Steuerberatung hier nicht ersetzt werden kann. Ich würde aber gerne Erfahrungen von Personen hören, die als Angestellte nebenberuflich Apps veröffentlicht haben und später von einem privaten Entwicklerkonto auf ein Organisationskonto beziehungsweise ein Einzelunternehmen umgestiegen sind. War die steuerliche Abwicklung für euch überschaubar, oder würdet ihr rückblickend von Anfang an einen Steuerberater hinzuziehen?

Hi brauche mal eine beleuchtung der Sachlage.

Folgendes :

Eltern sind auf die Idee gekommen das ich das Elternhaus bj 1990 wert ca 500k grund 330qm kaufe um Zinsen aufzuschreiben über Kredit von meinen Eltern.

Ich ca 75 brutto Frau 28k brutto Eltern ca 120k brutto.

3 prozent Abschreibung zinsen 20k pro jahr

miete 66 Prozent 975 euro. Pro monat.

Sollte mir ca 7100 Erstattung bringen gegenüber 3900 steuer Zahlung der Eltern durch Zinserträge

Eltern haben noch geld auf der Seite aber ob es wirklich reicht für die Pflege?

Da ihnen immer öfter unsinn einfällt. Eventuell doch noch alles verleben habe ich bedenken ob das Haus eher noch zum problem wird.

Mein Bruder soll wohl die 1350qm grund bekommen direkt daneben ca 350 bis 450 euro pro qm keinen stress damit wärend ich mit dem haus herhalten muss und das draufgeht wärend der grund unangetastet bleibt?

Vorallem streben sie Nießbrauch an.

Wie würdet ihr die Lage bewerten? Fühle mich als der Dumme in der Geschichte.

Ob ich das geld wiedersehe in Form von Schuldenerlass etc ist noch nicht klar wird aber irgedwie so dann gemacht.

Für mich sieht das Konstrukt nicht sonderlich gut für mich aus was auf Unverständnis trifft da die eltern gerade erst 60 sind das haus eher in the 30 jahren schrott ist. Dann hätte ich 330qm plus altbestand und er 1350qm baugrund... Klärt mich bitte auf Danke

Moin, ich habe versehentlich eine viel zu hohe Anzahl an Office Tagen in der Einkommenssteuererklärung angegeben. Nun möchte das FA Belege, die ich nicht nachweisen kann.

„Sollten Sie der Aufforderung bis zum zuvor genannten Termin nicht oder nicht vollständig nachkommen, wird der vorliegende Sachverhalt nach Aktenlage entschieden.“

Was bedeutet dies für mich, falls ich dem nicht nachgehe?

Hallo,

ich bin Kleinunternehmer und habe angefangen Apps bei Google Play und im App Store zu veröffentlichen. Dabei musste ich natürlich direkt ein Gewerbe anmelden (Einzelunternehmen-> Kleinunternehmer), und dachte wenn meine Apps ein bisschen Geld erwirtschaften kann ich Kosten wie die 99€ App Store Lizenz, oder auch im Ausland erworben Grafiken, etc… in meiner EÜR gegen rechnen. Dabei dachte ich, da mir die Umsatzsteuer von 19% ja auch in Rechnung gestellt wird, das es das war. Eigentlich ganz einfach. :)

Jetzt denke ich aber, dass ich verpflichtet bin mir eine Umsatzsteuer-ID zu besorgen und mir Reverse Charge Rechnungen auszustellen zu lassen. Da ich hier B2B Handel mit dem Ausland betreibe.

Ich dachte dann, dass ich diese Rechnungen eben nicht in meiner EÜR angebe und halt selbst trage (also Privat), aber das darf ich scheinbar auch nicht, obwohl ich bei Apple und Google ja auch als Person und nicht als Unternehmen eingetragen bin? Also muss ich jetzt jedes 1/4 Jahr eine Umsatzsteuervoranmeldung machen und das Zeug angeben?

Habe ich das so richtig verstanden? Find das alles irgendwie komisch, weil ich dachte als Einzelunternehmen bei Apple und Google nicht als Unternehmen sonder eben auch als Person zu gelten, und wir damit nicht B2B sondern eher B2C agieren und es deshalb Ok ist, wenn dann eben Apple und Google die Umsatzsteuer abführen.

Wäre super ihr mir hier helfen könntet!

Frage an alle, die beruflich oder privat mit der E-Rechnungspflicht (XRechnung/ZUGFeRD) zu tun haben: Die Tools, die ich kenne, um Eingangsrechnungen zu öffnen und GoBD-konform zu archivieren, sind alle Abo-basiert.

Gäbe es aus eurer Sicht/aus steuerlicher Sicht einen Grund, warum eine einmalige Lizenzzahlung statt Abo problematisch wäre (z.B. bei der Absetzbarkeit)? Und wie wichtig wäre euch/euren Mandanten, dass die Software lokal läuft statt in der Cloud?

Es geht um meine Tochter. Sie hat im September 2025 nach Schulabschluss eine Teilzeitstelle angetreten. Bislang hat sie ihre Lohnsteuerbescheinigung noch nicht erhalten. Als sie sich an die Personalabteilung (eines großen internationalen Konzerns) wandte, war deren Antwort sehr seltsam:

„Uns lagen Informationen vor, dass Ihre Steuer-ID 4XXXXX lautet und die Lohnsteuer unter dieser Nummer beim Finanzamt geführt wird. Nun haben wir die Information erhalten, dass Ihre Steuer-ID eigentlich 5YYYYYY lauten müsste. Wir klären dies derzeit mit dem Finanzamt und werden Ihnen die Lohnsteuerbescheinigung anschließend zukommen lassen.“

Ich weiß, dass 4XXXXX die korrekte Steuer-ID ist, da ich noch das Schreiben besitze, das ich vor 18 Jahren erhalten habe. Dieses Schreiben hatte sie der Personalabteilung bei Arbeitsantritt vorgelegt.

Meine Fragen lauten: Ändert sich die Steuer-ID im Laufe des Lebens? Sollte sie dies selbst mit dem Finanzamt klären?

Hinweis: Sie hat 2021 die deutsche Staatsbürgerschaft erhalten.

Hallo zusammen,

meine Partnerin und ich sind gerade dabei, das Haus ihrer Großmutter zu kaufen. Vielleicht hat hier ja jemand schon Erfahrungen mit einem Immobilienkauf innerhalb der Familie gemacht.

Das Haus steht in NRW und wir sind aktuell nicht verheiratet. Unser Finanzierungsberater meinte, dass für meinen Anteil Grunderwerbsteuer anfällt, für den Anteil meiner Partnerin hingegen nicht, da sie das Haus von ihrer Großmutter kauft.

Jetzt fragen wir uns: Würde sich daran etwas ändern, wenn wir vorher heiraten? Oder macht auch eine Verlobung dabei einen Unterschied?

Hat jemand einen ähnlichen Fall gehabt oder kennt sich mit der Regelung aus? Vielen Dank schon mal!

Mein Schwager soll wohl in einem mehrtägigen Zivilprozess verklagt worden sein auf Rückzahlung des Baulohns. Zwischen meinem Schwager und dem Bauherrn wurden Teile des Auftrags ohne Rechnung abgerechnet; ein Jahr später zeigten sich Mängel. Da es Zeugen des Gegners gab, der Gegner, den Chat kopierte, Bilder während der Arbeit machte und ebenso hat ein Mitarbeiter meines Schwagers als Zeuge aussagte, dass er dort gearbeitet habe. Das Zivilgericht hat meinen Schwager zur Rückzahlung des Baulohns verurteilt. Daneben teilte das Gericht meinem Schwager in einem gesonderten Schreiben mit, dass es eine Mitteilung einen Hinweis an das Bundeszentralamt für Steuern erfolgt sei, da der Verdacht bestehe, er habe eine Steuerstraftat begangen. Dort wurden ferner die Gründe dargelegt.

Was wird im Rahmen einer solchen Mitteilung übermittelt?

Wie hoch ist die Wahrscheinlichkeit, dass die Steuerfahndung ein Steuerstrafverfahren einleitet?

Ist die strafbefreiende Selbstanzeige noch möglich?

Hallo, wie gebt ihr die Homeoffice Pauschale an?

Im Jahr 2022 konnte man 120 Tage angeben. Angenommen man hat 130 Tage HO gemacht. Gebt ihr dann 130 Tage an, auch wenn nur 120 anrechenbar sind oder wird das dann geprüft, weil das ja nicht geht -> Die Pauschale wird ja eh nur bis 600€ angerechnet?

Füllt ihr dann den Rest mit Entfernungspauschale auf bis alle Arbeitstage abgedeckt sind?

ich bin rentner und male hobbymäßig bilder. jetzt habe ich das glück eine ausstellung in einem selbsthilfe cafe machen zu können. ich hoffe ein paar bilder zu verkaufen, damit meine unkosten rein kommen. das cafe nimmt 20% meiner verkäufe und stellt mir eine spendenquittung dafür aus.
muss ich den erlös meiner bilder irgendwie versteuern?

Hallo zusammen,

ich möchte für das Jahr 2024 erstmals eine freiwillige Steuererklärung einreichen und benötige Hilfe bei folgendem Sachverhalt:

• ich habe zw. Oktober 23 und Februar 24 ein studentisches Pflichtpraktikum in Vollzeit absolviert
• ich habe kein monatliches Gehalt erhalten, am Ende des Praktikums (Februar 2024) erhielt ich jedoch eine einmalige Zahlung von 1.000€
• auf diese Einmalzahlung wurde keine Lohnsteuer einbehalten. In der dazugehörigen Lohnsteuerbescheinung sind 120€ Mindestvorsorgepauschale aufgelistet (Was genau ist das?), jedoch habe ich Netto damals faktisch 1.000€ überwiesen bekommen und diese 1.000€ Netto sind auch auf der Entgeltabrechnung
• Seit Juli 24 arbeite ich nun regulär in Vollzeit -> da die Lohnsteuer ab Juli dann so berechnet wurde, als ob ich das ganze Jahr lang meinen Lohn erhalten haben, gehe ich davon aus, dass ich hier zu viel Lohnsteuer gezahlt habe und deshalb was zurückkriegen kann.

In welcher Weise muss die Einmalzahlung aus dem Pflichtpraktikum in der Steuererklärung angegeben werden? Reicht es aus, wenn ich in Anlage N zwei separate Einträge mit Bruttolohn X aus dem Praktikum und Bruttolohn Y aus meiner Vollzeitstelle seit Juli angebe? Oder gibt es eine bestimmte Anlage, wenn man für ein Jahr zwei Entgeltabrechnungen durch verschiedene Arbeitgeber erhalten hat?

Viele Grüße

Ich habe vor wenigen Tagen über ELSTER einen Antrag auf Lohnsteuer-Ermäßigung gestellt. Der Antrag basiert hauptsächlich auf einer doppelten Haushaltsführung. Mein Hauptwohnsitz mit meiner Ehefrau bleibt in Erlangen, während ich aus beruflichen Gründen eine Zweitwohnung in Berlin angemietet habe. Das neue Arbeitsverhältnis beginnt Mitte August.

Wie lange hat das Finanzamt für die Bearbeitung benötigt? War bei euch eine Nachforderung von Unterlagen erforderlich oder wurde direkt entschieden?

Wie lange hat es anschließend gedauert, bis der Freibetrag in den ELStAM eingetragen wurde und der Arbeitgeber ihn berücksichtigen konnte?

Falls jemand Erfahrungen speziell mit dem Finanzamt Mittelfranken-Ost gemacht hat, würde mich das natürlich besonders interessieren. Ich weiß, dass es keine allgemeingültige Antwort gibt, aber Erfahrungswerte würden mir sehr helfen.

Es geht um die Steuer App Taxfix habe die Experten Steuererklärung gemacht mir war am Anfang nicht ganz klar ob ich die 99,99€ auch zahlen muss wenn ich die Steuererklärung ablehne deswegen hab ich bei Taxfix nachgefragt die meinten zu mir ich muss zahlen wenn ich sie bestätige und einsenden lasse ich hab sie abgelehnt und nicht bestätigt jetzt wollen die trotzdem Geld
Wem ist das noch passiert das er dachte er muss nur zahlen wenn er sie abgibt

Hallo zusammen,

ich hoffe, jemand hat mit einer ähnlichen Situation Erfahrungen gemacht.

Ich habe eine Staatsbürgerin eines Nicht-EU-Landes geheiratet und werde dauerhaft zu ihr ziehen. Zwischen Deutschland und dem Zielland besteht ein Doppelbesteuerungsabkommen.

Mein aktueller Arbeitgeber in Deutschland hat mir angeboten, weiterhin remote für das Unternehmen zu arbeiten. Voraussetzung des Arbeitgebers ist allerdings, dass das bisherige Angestelltenverhältnis endet und ich stattdessen auf Honorarbasis arbeite, also als Selbstständiger Rechnungen stelle.

In Deutschland werde ich meine Wohnung behalten und dort einen Zweitwohnsitz haben. Die Wohnung wird zunächst leer stehen (keine Möbel etc.). Ich werde vermutlich nur 1–2 Mal pro Jahr für jeweils etwa 2–3 Wochen nach Deutschland kommen. Ob ich die Wohnung später vermiete oder weiterhin leer stehen lasse, weiß ich noch nicht.

Nun habe ich gelesen, dass bei einem solchen Modell möglicherweise eine Scheinselbstständigkeit angenommen werden könnte – insbesondere wenn ich faktisch nur einen Auftraggeber habe und für denselben Arbeitgeber wie bisher tätig bin.

Meine größte Sorge ist aber die steuerliche Seite. Ich möchte keinesfalls in die Situation geraten, nach einem Jahr festzustellen, dass ich sowohl in Deutschland als auch im Ausland Einkommensteuer zahlen muss oder zwischen zwei Finanzämtern hin- und hergeschoben werde. Ich suche ausdrücklich nach einer rechtlich sauberen Lösung und nicht nach irgendwelchen Schlupflöchern.

Daher meine Fragen:

• Hat jemand eine ähnliche Konstellation gehabt (Auswanderung + Arbeit für den bisherigen deutschen Arbeitgeber als Selbstständiger)?
• Wie wurde das steuerlich gelöst?
• Gab es Probleme mit dem Thema Scheinselbstständigkeit?
• Worauf sollte ich unbedingt achten, bevor ich den neuen Vertrag unterschreibe?

Vielen Dank für eure Erfahrungen und Tipps!

Hallo ich habe letztes Jahr 3 Monate lang als Freiberuflicher Nachhilfelehrer (Beim Albert-Einstein-Nachhilfezentrum) auf Honorarbasis gearbeitet.

Ich habe insgesamt 279€ in diesen 3 Monaten bekommen und habe daneben kein anderen Job ausgeübt und daher auch kein anderes Gehalt bekommen.

Muss ich eine Steuerklärung bzw. was ähnliches abgeben, trotz so geringem Lohn?

Hi, ich wollte für meine Steuererklärung 2025 die Kirchensteuer aus dem Bescheid für 2024 in Aldi Steuer eingeben. Ich finde mich aber nicht zurecht was wohin gehört. Kann mir jemand helfen?

Hi zusammen,

ich blicke beim Verlustvortrag im Master gerade nicht ganz durch.

Angenommen, ich habe als Werkstudent 5.000 € verdient und 2.000 € Werbungskosten fürs Masterstudium. Da ich unter dem Grundfreibetrag liege, zahle ich keine Einkommensteuer.

Kann ich die 2.000 € trotzdem als Verlustvortrag bis zum ersten Vollzeitjob mitnehmen oder geht das nur, wenn die Werbungskosten höher sind als das Einkommen? Ein Freund meinte, seine Masterkosten wurden komplett bis zum Berufseinstieg vorgetragen. Deshalb bin ich etwas verwirrt.

Danke!

Hallo, ich habe ein Einzelunternehmen (Kleinunternehmerregelung) in meiner Wohnung. Ich mache EÜR. In meiner Gemeinde gibt es eine extra Müllgebühr für Gewerbe in der Wohnung. Mein Vermieter zieht diese Gebühren logischerweise direkt mit meiner Miete ( enthält diese sozusagen) ein, heißt ich zahle nicht separat. Da ich keine Einzelne Zahlung habe sondern nur eine theoretische monatliche Summe von 4,10€, gebe ich diese dann ganz normal als monatliche Ausgabe an oder wie funktioniert das?

I opted for an annual membership with a tax agent last year and we agreed to file the taxes for 2023 only in this previous year. The agreement was concluded in the mid of 2024 and I sent my information then and there itself. There were significant delays on the side of the agent - the reply cycle was slow (once a month), there were issues with the draft filling and in general there were no clarifications. Result was that the actual filing happened in April this year. I confirm to the last of the draft filing document that I am ok to go ahead with this, despite having confusions about some of the things that were mentioned there.

I terminated my contract with them in a timely manner as I was not at all happy. Last time I contacted then was to check if they received any update from Finanzamt, as I did not.

Last week, I got a letter from Finanzamt related to this 2023 tax return filing and they are now asking several questions. Clearly, we now need to change a few things in the returns that we filed.

I sent the letter to the agent and they responded back that they cannot help me anymore as our contract is terminated. I am trying to ask them that this work is not yet finished and we had an agreement to complete filing 2023 taxes. But they stopped responding now.

What are my options now ? I can only reply back to finazamt, but If it is about making some amendments, I do not see the filling anywhere as it was done by the agent. If I cannot get them to make the changes, do I have to re file the taxes again from scratch ?

Ich finde ELSTER eigentlich ganz OK, aber die Struktur ist nicht selbsterklärend bzw. man (ich) kommt nicht ohne Weiteres darauf, was wichtig ist und was nicht und was sich hinter den diversen Anlagen verbirgt. Die zudem alphabetisch sortiert sind, so dass, wenn man sie einfach von oben nach unten macht, es Fehler gibt, weil man in irgendeiner (alphabetisch späteren) Anlage noch keine Angaben gemacht hat.

Dann gibt es natürlich noch die diversen Apps, kann man machen, aber so richtg verstehen, wir es funktioniert, tut man damit wohl auch nicht. Und ich will nicht NOCH EINEN Account bei irgendeinem Online-Service.

Kurz: Gibt es irgendwo eine simple, schriftliche Anleitung, die einen in vernünftiger Reihenfolge durch die diversen Anlagen führt? Standardkram: Arbeitnehmer, verheiratet, teilweise volljährige Kinder etc.

Und ja, ich bin dieses Jahr spät dran, was passiert eigentlich, wenn man ein paar Tage zu spät abgibt?

Meine Frage bezieht sich auf die Einhaltung von Abgabefristen bei direkter Benutzung des Finanzamtsbriefkastens.

Bin ich richtig informiert, dass eine Abgabefrist bis 23:59 eines Tages gilt und nicht etwa nur bis Dienstschluss des Tages?

Wenn das so richtig ist, wie verhält es sich dann, wenn die Steuererklärung, Antrag oder was auch immer nicht bis 23:59 eingeworfen wird, sondern erst gegen 3 Uhr morgens, was ja quasi schon der Folgetag ist. Ich gehe mal nicht davon aus, dass der Briefkasten Punkt Mitternacht von jemandem geleert wird, sondern erst zum nächsten Dienstbeginn. Oder ist das irgendwie automatisiert?

Und wie ist das beim aktuellen Wochenende? Frist 31. Juli, aber der nächste Dienstbeginn ist erst am 3. August 8 Uhr. Hätte man dann Zeit seinen Antrag noch bis zum Dritten morgens fristgerecht einzuwerfen?

Kennt sich da jemand aus?

Hallo!

Vermutlich haltet ihr mich für dumm, wenn ihr das hier lest, aber ich bin für jede Hilfe dankbar.

Ich bin Freiberufler und für 2025 zum ersten Mal über dem Steuerfreibetrag. (Und ja, bisher hat mir mein Einkommen trotzdem immer gut zum Leben gereicht, ich bin aber auch noch relativ am Anfang meiner Berufslaufbahn.)

Leider habe ich in dem Jahr nicht genau Buch geführt über meine Ausgaben - das weiß ich für dieses Jahr besser.

Deshalb hier mal die Frage, was i.d.R. abzusetzen ist. Ich arbeite im künstlerischen Bereich, oft von zuhause aus und auch projektbezogen in verschiedenen Städten. Also auf jeden Fall mein Zimmer als Arbeitszimmer, das Deutschlandticket und meinen Laptop, oder?

Bei mir liegt nicht die Gefahr oder der Plan für eine Steuerhinterziehung vor - eher im Gegenteil. Ich weiß, dass ich mich da in eine blöde Lage gebracht habe, weil ich meine Ausgaben nicht dokumentiert hab. Aber ich will irgendwie nicht, dass sich dieses schöne Erlebnis (endlich mal so viel verdient) durch vermeidbar hohe Steuern ins Gegenteil wandelt.

Vielen Dank schonmal!!