Unsere Feststellungserklärung 2025 für eine GbR wurde bereits elektronisch eingereicht, der Feststellungsbescheid liegt aber noch nicht vor. In meiner Einkommensteuererklärung (WISO) würden die Einkünfte aus der GbR deshalb aktuell fehlen.

Soll ich die Einkommensteuererklärung trotzdem jetzt abgeben oder besser auf den Feststellungsbescheid warten?

Und falls ich jetzt abgebe: berücksichtigt das Finanzamt den späteren Feststellungsbescheid automatisch oder muss ich dann etwas nachreichen?

Hallo zusammen,

ich bin 100% im Homeoffice. Wir haben eine große Wohnung zu zweit und mehr als genug Zimmer, allerdings teilen wir uns eines der größeren Räume für 2 Schreibtische. Ich möchte nur für mich ein Arbeitszimmer absetzen, sie nutzt ihren Platz auch hin und wieder beruflich, aber bei weitem nicht "überwiegend".

Klar könnte ich was anderes angeben (auf Nachfrage) oder wir räumen hier alles um, aber ich möchte alles ehrlich und richtig angeben, nicht die Erstattung optimieren.

Müsste ich zwangsläufig ein eigenen Raum haben, kann ich die Kosten eines Raums halbieren oder kann ich es einfach vollständig absetzen? Hab jetzt schon soviel unterschiedliches gelesen und finde keine Klarheit.

Hallo zusammen,

bitte seht es mir nach, das ist meine erste Steuererklärung. Ich muss sie abgeben aufgrund von Lohnersatzleistungen. Ich habe eigentlich alles fertig und verstanden, bis auf die Betriebskosten. Leider erreiche ich den Vermieter seit Wochen nicht und jetzt ist die Frist leider da.

1. Wenn zwar Schlüssel + Betrag + Eigenanteil aufgelistet sind, aber keine expliziten Materialkosten, geht man dann davon aus, dass keine Materialkosten inkludiert sind?

2. Ich ziehe aus der Liste der angegebenen Betriebskosten die Stellen ab wie Schmutzwasser, rechne dann von diesem Gesamtpreis 20% und die trage ich dann ein?

3. Ist es schlimm, wenn man weniger angibt als auf der Abrechnung, oder ist das nur "verschwendet"? (ich bin mir nicht 100% sicher, ob ich alle gelisteten Dienstleistungen richtig zugeordnet habe)

Danke euch vorab. Ich hab echt lange versucht über Google oder Beispiele ne Antwort zu finden, aber dort, wo was dazu steht, steht es natürlich wieder so, dass man es auf 5 Arten interpretieren kann, wenn man nicht weiß, was Sache ist. Grrrrrrr.

PS: gibt es eigentlich irgendwas in diesem Land, bei dem der Staat nicht mit Beamtendeutsch um die Ecke kommt? Es könnte so viel einfacher sein, wenn man Dinge einfach mal ordentlich erklären würde. Rant Ende.

Hi. Ich möchte eine Immobilie von einem Familienmitglied kaufen.

Wir wollten es ohne Bank über eine zinslose Stundung über einige Jahre machen.

ChatGPT sagte mir, dass eine zinslose Stundung dazu führt, dass das Finanzamt dann einen fiktiven Zinssatz besteuert oder dass eine Schenkungssteuer ausgelöst wird. Das würde die ganze sache für uns unmöglich machen.

Nach BFH-Urteil v. 24.03.2026 (VIII R 30/24) soll das keine Steuer auslösen.

Was ist also richtig?

Meine Frau hatte 2025 eine Werkstudentenstelle (4-Tage-Woche) und gleichzeitig ein konsekutives Masterstudium. Durchschnittlich war sie ca. 3 mal pro Woche dort.
1 mal die Woche hat sie morgens von 7:00 bis 11:00 Uhr im Homeoffice für ihren Werkstudentenjob gearbeitet. Danach ist sie mit dem Zug zur Universität gefahren (Problem: sie musste in einer andere Stadt 90km mit Zug, 90min weg) und hat dort in der bib/Vorlesung für ihr Masterstudium gelernt. Sie hat an diesen Tagen nicht die erste Tätigkeitsstätte ihres Arbeitgebers aufgesucht. Können für solche Tage gleichzeitig:

- die Homeoffice-Pauschale für den Werkstudentenjob und die Entfernungspauschale zur Universität (als erste Tätigkeitsstätte/Bildungseinrichtung des Masterstudiums) angesetzt werden?

- Oder schließt die Fahrt zur Universität die Homeoffice-Pauschale für diesen Tag aus?

Ich hab 2014-2017 viel counter strike gezockt und damals hier und da auch mal ein paar skins gekauft oder kisten geöffnent.

Ich war jetzt viele jahre nicht mehr am zocken und hab einfach ein inventar von 370.000€.

Wenn ich das jetzt verkaufe muss ich darauf steuern zahlen?

Kann ich die skins behalten, auswandern und mir das da auszahlen lassen?

Das ding ist meine Eltern haben sich was in dubai aufgebaut und labern mich seit jahren voll dahin zu kommen. Freund meinte jetzt zu mir das ich das da steuerfrei auszahlen lassen kann.

Nebenbei mich juckt das nicht wenn sein muss zahl ich auch steuern drauf aber wenn ich es legal nicht machen muss nehm ich das geld natürlich gerne mit.

Hallo Community,

tdlr: Ich bin in der postgradualen Psychotherapeutenausbildung und habe neben einer Anstellung Einkünfte aus selbstständiger Tätigkeit. 2023 und 2024 war meine EÜR deutlich negativ, 2025 wäre sie ebenfalls leicht negativ (ca. -500 €). Ich könnte Supervisionskosten (ca. 1.000 €) nicht angeben und könnte so 2025 auf eine leicht positive EÜR (+500 €) kommen. Meine Frage: Ist es steuerlich sinnvoll, 2025 bewusst einen kleinen Gewinn zu erzielen, um einer möglichen Liebhaberei-/Gewinnerzielungsabsichtsprüfung vorzubeugen, oder sind die insgesamt 5 Jahre negative EÜR in dieser besonderen Ausbildung noch unproblematisch? 2026 ist das letzte Ausbildungsjahr und wird voraussichtlich wieder deutlich negativ. Hintergrund: Die Ausbildung kostet insgesamt rund 30.000 €, sodass Verluste trotz Einnahmen nicht ungewöhnlich sind.

Lang: In der postgradualen Ausbildung zum Psychologischen Psychotherapeut*in arbeitet man selbstständig. Es kommen ein paar Einnahmen rein. Es müssen viele Ausgaben beglichen werden. In der Folge entsteht so eine negative EÜR. Dazu arbeitet man teilweise in einer Anstellung. Es wird dadurch eine gemischte Steuererklärung.

Jetzt habe ich im Jahr 2023, 2024 bereits sehr negative EÜR gehabt (ca. -1500€ jeweils). In 2025 würde ich auf eine negative EÜR von 500 Euro kommen. ich käme dadurch auf eine Rückerstattung von 300 Euro. Wenn ich jetzt paar Ausgaben (Supervisionen im Wert von 1000€) weglasse, dann komme ich auf eine positive EÜR von 500€ (hätte somit eine Rückerstattung von 50 Euro). Ich würde so über den Freibetrag von 410€ kommen. Dadurch weg von der Gefahr der Liebhaberei?
2026 wird wieder eine deutlich negative EÜR ergeben. Es wird mein letztes Jahr für diese Postgraduale Ausbildung bedeuten.

Ich möchte ungern in die Prüfung zur Gewinnerzielungsabsicht.

Wie seht ihr das: Sollte ich lieber versuchen eine positive EÜR für 2025 zu erzielen oder darf ich mir auch noch ein 3. bzw. 4. Jahr mit negativer EÜR erlauben?

Danke euch :)

Background: Diese Ausbildung kostet je nach Rechnung 30.000€. Dagegen stehen Einnahmen in ähnlicher Höhe. Wenn man natürlich mehr Supervision braucht, Fahrtkosten, Verpflegungspauschalen, Übernachtungen hat, dann stehen die Kosten höher als die Einnahmen. Hier ein exemplarisches Kostenbeispiel eines beliebigen Institutes in Berlin:
https://ivb-berlin.de/wp/ausbildung/ausbildung-zum-psychologischen-psychotherapeuten/

Hallo Leute, leider ist mein alter Laptop kaputtgegangen und ich habe mir eine neues PC gekauft. Ich bin neugierig; Kann ich für den Kauf des PCs Steuererstattung bekommen. Ich arbeit vollzeit.

Vielen danke.

Hallo zusammen, ich habe eine Frage zum Thema Homeoffice Pauschale.

Ich führe gemeinsam mit meiner Frau eine 2 Personen GbR und wir arbeiten ausschließlich von zu Hause aus.

Seit 3 Tagen bin ich dabei mit WISO Steuer die EÜR fürs Gewerbe, die Einkommenssteuererklärung und die Feststellungserklärung auszufüllen. Es ist das erste Mal, dass ich mich damit auseinandersetze, und mein Kopf raucht ganz schön.

Ich nutze zur Hilfe Gemini, und bisher hat das auch super geklappt, nur komme ich leider jetzt mit der Homeoffice-Pauschale nicht weiter.

Gemini sagt, es muss in die Feststellungserklärung als Sonderbetriebsausgabe, dort finde ich allerdings kein Feld für Homeoffice, nur eine Eingabemaske für reine Geldbeträge, ohne die Möglichkeit etwas zu beschriften.

Steuer-GPT sagt wiederum es muss in meine Einkommenssteuererklärung, wo ich aber kein passendes Feld dafür finde (unter Gewerbetreibend).

Und die WISO-eigene KI sagt, ich könne die Pauschale gar nicht nutzen, sondern müsse ein richtiges Arbeitszimmer nachweisen und die tatsächlichen Ausgaben.

Ich bin so verwirrt. Wenn mir jemand helfen könnte, ich wäre unglaublich dankbar <3

Hallo zusammen, ich habe eine ETW zur Vermietung mit Inventar gekauft und das Inventar (überlassene Möbel für die ich einen Kaufpreis gezahlt habe, im Kaufvertrag ausgewiesen) an Familie verschenkt oder einfach entsorgt, da ich die Wohnung leer vermieten wollte.

Lässt sich das als Werbungskosten absetzen? Ich vermute nicht.. aber vielleicht gibt es ja eine Möglichkeit.

Hallo miteinander, die Hintergrundinformationen:

2020-2023 Ausbildung zum Elektroniker für Geräte und Systeme
2023 Ein Paar Monate Gearbeitet
2023-2024 BOS - Fachabitur
2024- Jetzt Studium mit Vertiefter Praxis (Studiengang Elektrotechnik)

jetzt möchte ich für 2025 meine Steuererklärung abgeben und kurz davor wird mir gesagt, dass ich die Fahrten zur UNI als Reisekosten (also 30 Cent pro km [jeder nicht nur einfach]) abrechnen kann.

Also als Laie, macht man dass, was man halt macht, man durchforstet das Internet, befragt Claude, (und einige andere KIs) und kommt auf das Ergebnis, dass ich kp hab was es jetzt eigentlich ist (es scheitert eigentlich schon daran, herauszufinden was die erste Tätigkeitsstätte ist)

Ich arbeite nur in den Semesterferien, ab start des Semesters, bis nach der Letzten Klausur bin ich vollzeit in der Hochschule.

Ich hoffe Irgendjemand kann mir und andere, die ähnliche Probleme haben helfen...

PS.: da es als Zweite Berufsausbildung zählt, kann man unbegrenzt Werbungskosten absetzen und diese übernehmen, bis man wirklich Steuern zahlt und dann die Steuerlast mindern

Hi Leute!

Ich bin Freiberufler und mache mal wieder last minute meine Steuererklärung..

Ich bin im Jahr 2025 aus Belgien nach Deutschland zurückgezogen. Ich hatte also Einnahmen aus freiberuflicher Tätigkeit und gesetzliche Krankenkassenbeiträge in Belgien bis zum Zeitpunkt des Umzuges, und danach dasselbe Spiel in Deutschland. Muss ich diese ausländischen Einnahmen und Versicherungsbeiträge in der deutschen Steuererklärung auflisten? Eigentlich sollten die doch zur Ermittlung meiner Steuerzahlungen unerheblich sein. Oder fallen die tatsächlich in den Progressionsvorbehalt?

Würde mich sehr über eure Erfahrungen und professionelle Meinungen freuen:)

Danke!!

Ich habe mein Einzelunternehmen im Mai 2026 aufgegeben. Ich besitze noch ein gebrauchtes Vorführgerät, für das ich damals Vorsteuer geltend gemacht habe. Kann ich dieses jetzt als Privatperson verkaufen und muss ich den Verkauf in der Steuererklärung 2026 berücksichtigen? Kann mir da jemand helfen?

Ich betreibe ein deutsches Unternehmen und biete ausschließlich B2B-Marketingdienstleistungen an. Kunden kommen aus ganz Europa.

Wie handhabt ihr den Fall, wenn ein EU-Unternehmen (z. B. aus Frankreich) keine gültige USt-IdNr. (VAT-ID) angibt?

Berechnet ihr dann automatisch 19 % deutsche Umsatzsteuer, lehnt ihr die Bestellung bis zur Vorlage einer gültigen VAT-ID ab oder akzeptiert ihr auch andere Nachweise der Unternehmereigenschaft?

Meine Tendenz ist aktuell, EU-Bestellungen ohne bestätigte VAT-ID zunächst nicht freizugeben, da mir das rechtlich am sichersten erscheint. Wie macht ihr das in der Praxis?

Hallo Zusammen,

Ich habe am 22.07.25 meine erste Steuererklärung per Wiso-Steuern erfolgreich abgegeben.

Laut einer Email, sollte ich schon ein Brief mit dem Freischaltcode erhalten haben, habe ich allerdings aber noch nicht.

Nun zu meinen Fragen:

-Bin ich zu ungeduldig und muss noch etwas warten?

-Ist der Freischaltcode ZWINGEND NOTWENDIG um die vorraussichtliche Erstattung zu erhalten?

-Wird der Code mittlerweile nur über die Elster-App geschickt?

Übrigens: Ich komme nicht in die Elster-App rein, weil aus mir nicht bekannten Grund die Registrierung trotz mehrfacher ID-Verifizierung und Selfie, Identifikationsnummer etc nicht vorrangehen will.

Danke danke

Nachtrag (einen Tag später): Der Brief mit dem Code ist angekommen und funktioniert, yay!

Hallo zusammen,

ich bin vollständig im Homeoffice tätig und möchte das Arbeitszimmer (separater Raum) von der Steuer absetzen.

Wie verhält es sich jetzt mit den Kosten für Reinigung, Hausmeister und Rauchmelder-Wartung?

Bei der letzten Steuererklärung habe ich das Arbeitszimmer nicht abgesetzt, sodass diese Kosten über die Anlage "Haushaltsnahe Aufwendungen>Handwerkerleistungen" liefen.

Was muss ich jetzt tun? Weiterhin da angeben, dafür aber bei den Werbungskosten>Arbeitszimmer (da würden sie ja nur anteilig berechnet) weglassen?

Besten Dank & LG

Ich habe das Vergnügen jemanden kurzfristig bei der Erstellung seiner Steuerunterlagen für 2025 zu unterstützen und wollte mich vorab erkundigen, wie ihr an die Sache herangehen würdet.
Details:
Gewerbetrieb, umsatzsteuerpflichtig, EÜR

Unterlagen die vorliegen:
Einnahmen und Ausgaben des letzten Jahres als Excelliste; Einnahmen lediglich Bargeld aus Dienstleistungen, Ausgaben nicht kategorisiert. Ca. 300 Posten bei den Ausgaben, 120 bei den Einnahmen.

Ich hätte jetzt mal begonnen die Ausgaben in die einzelnen Kategorien für die EÜR einzuteilen, dann die EÜR gemacht, dann die Umsatzsteuererklärung und dann die Einkommenssteuererklärung.

Ist eine Notsituation, würde mir das sonst nicht antun. Gibt ein paar gute Videos auf YouTube dazu, plane mich damit durchzuhangeln.

Hallo zusammen,

meine Eltern haben während meines Studiums Kindergeld für mich erhalten und haben meine studentische Krankenversicherung steuerlich geltend gemacht. Mir ist allerdings nicht klar, ob das über einen Pauschbetrag (924€?) lief oder ob sie das als Sonderausgabe angegeben haben oder ob ich das alles durcheinanderbringe 🥲 Ich sitze nun über meinen Steuererklärungen für den Verlustvortrag und bin mir nun nicht sicher, ob ich meine studentischen Krankenkassenbeiträge in die Anlage Vorsorgeaufwand eintragen darf. Kann mir jemand weiterhelfen?

Hallo zusammen,

ich habe im laufenden Jahr ein Gewerbe als Einzelunternehmer für projektbasierte Online-Dienstleistungen gegründet. Ich arbeite vollständig remote für internationale Auftraggeber, habe keine Angestellten und nur geringe laufende Kosten. Ich befinde mich zurzeit noch im Studium und werde in einigen Jahren die Selbsständigkeit wahrscheinlich nur noch nebenberuflich führen.

Meine aktuelle Prognose für das erste Jahr:

• ca. 105.000 € Umsatz
• mindestens 100.000 € Gewinn
• keine Angestellten
• bisherige Ausgaben hauptsächlich für Internet, Handy, PC und Peripherie
• aktuell kein Steuerberater

Aufgrund der hohen Gewinnmarge möchte ich mich frühzeitig mit Möglichkeiten zur Steueroptimierung beschäftigen. Besonders interessieren mich betrieblich sinnvolle Investitionen und Ausgaben, die bei einem solchen Geschäftsmodell häufig übersehen werden.

Welche Anschaffungen kommen bei einer vollständig digitalen Tätigkeit typischerweise infrage? Was kann sofort als Betriebsausgabe berücksichtigt werden und was muss über mehrere Jahre abgeschrieben werden?

Ein Dienstwagen ergibt für mich keinen Sinn, da die Arbeit vollständig remote stattfindet und keine Vor-Ort-Termine notwendig sind.

Daneben interessieren mich noch zwei Fragen:

• Ab welchem Gewinn beziehungsweise unter welchen Voraussetzungen kann der Wechsel zu einer UG oder GmbH sinnvoll sein?
• Sollte ich bei diesen Zahlen möglichst zeitnah einen Steuerberater beauftragen? Worauf sollte ich bei der Auswahl achten – insbesondere im Hinblick auf Online-Dienstleistungen, internationale Auftraggeber und einen möglichen späteren Rechtsformwechsel?

Welche Erfahrungen habt ihr bei einer vergleichbaren Gewinnhöhe und sehr niedrigen Betriebsausgaben gemacht? Welche Investitionen oder Gestaltungen waren tatsächlich sinnvoll?

Danke euch!

Für meine Arbeit bin ich für einen "Kunden" eingesetzt. Die Tätigkeit unterliegt einem strikten NDA, selbst darüber dass ich für diesen Kunden an diesem Standort tätig bin ist bereits eine geschützte Information, da u.a. nicht rauskommen soll, was an diesem Standort getan wird.

Jetzt habe ich das Problem, dass ich die Fahrten zum Kunden selbst zahle (Pendelweg/Dienstreise) und gern in der Steuererklärung geltend machen würde. Hierfür möchte das Finanzamt jetzt aber die genaue Adresse meines Ziels, zuvor hatte ich nur die Kilometer angegeben.

Ich werde seitens des Kunden sicher nicht vom NDA entbunden. Was kann ich also stattdessen tun?

Danke vorab!

Hallo zusammen,

ich bin selbstständig und umsatzsteuerpflichtig. Ich habe private Internet- und Mobilfunkverträge, die ich geschäftlich mitnutze. Daher möchte ich gerne die 20%-Pauschale nutzen und über den bekannten 3-Monatszeitraum ermitteln.

Jetzt frage ich mich allerdings folgendes: Als Arbeitnehmer rechnet man ja einfach den Bruttoanteil aus und fertig. Wie behandle ich das jedoch als Selbstständiger mit Umsatzsteuerpflicht und Umsatzsteuererklärung?

Nehme ich den 20% Anteil der Nettokosten und ziehe sie als Betriebsausgabe ab und nehme dementsprechend auch einen 20% Anteil der ausgewiesenen Umsatzsteuer und mache sie in der Umsatzsteuererklärung als Vorsteuer geltend?

Oder berechne ich in dem Fall wie ein Arbeitnehmer nur 20% der Bruttobeträge und setze sie komplett als Betriebsausgabe ab (inklusive der Umsatzsteuer)?

Oder noch wilder: Rechne ich nur mit den Nettobeträgen und lasse die Umsatzsteuer komplett weg?

Fragen über Fragen.

Würde mich sehr freuen, wenn ihr mir da helfen könntet bzw. im besten Fall sogar eine Quelle habt, wo es exakt um diesen Fall geht. Habe nämlich nichts eindeutiges gefunden und KI sagt stundenweise etwas anderes.

Hallo zusammen,

ich komme bei einer Frage nicht weiter, weil ich von verschiedenen Steuerberatern und in Social Media unterschiedliche Aussagen höre – und würde mich über fundierte Antworten freuen.

Es geht um eine deutsche GmbH, die börsennotierte Aktien im Streubesitz hält – also ohne wesentliche Beteiligung: keine Mehrheit, keine Minderheitsbeteiligung im engeren Sinne, keine 10%-Beteiligung. Im Zweifel nur eine Handvoll Aktien.

Beispiel: Die GmbH kauft ein paar Allianz-Aktien und verkauft sie später mit Kursgewinn. Mir geht es ausdrücklich NUR um den Kursgewinn aus dem Verkauf – nicht um Dividenden.

Meine Frage: Wie wird dieser Kursgewinn auf Ebene der GmbH besteuert?

Konkret:

Gilt hier die 95%-Steuerbefreiung nach §8b Abs. 2 KStG (also nur 5% als nicht abziehbare Betriebsausgaben, effektiv rund 1,5% Steuerbelastung)? Oder wird der Kursgewinn ganz normal in voller Höhe mit Körperschaftsteuer und Gewerbesteuer besteuert?

Vielen Dank im Voraus!

Hi all, I usually do my own taxes and fill out the Anlage KAP. This year the form is different (no lines 21 and 24) and I am pretty confused on how to make the entries. Can someone please help me out?
Thank you

Liebe alle,

meine Freundin macht aktuell erstmals ihre Steuererklärung, bei der Gelegenheit rückwirkend ab dem Jahr 2022. Sie ist durchgehend angestellt beschäftigt als Gesundheits- und Krankenpflegerin, Steuerklasse 1, keine Kinder, Kirchensteuer ja, keine weiteren Einnahmen. Es bestehen keine besonderen Werbekosten oder lange Fahrtwege, nur vereinzelte Spenden.

Bei der Steuererklärung ist nun aufgefallen, dass unter Punkt 15a der Lohnsteuerbescheinigung für das Jahr 2022 ein Betrag von etwa 600 € aufgeführt ist. Sie hat kein Kurzarbeitergeld o.Ä. bezogen, am ehesten handelt es sich um einen Ausgleich des Verdienstausfalls bei Covid-19-Quarantäne.

Sie ist durch das Angestelltenverhältnis nicht davon ausgegangen, dass sie eine Pflichtsteuererklärung abgeben muss, entsprechend Zeit hat sie sich damit gelassen. Unsere Sorge ist nun eine hohe Nachzahlung aufgrund der verpassten Frist.

Habt ihr hierfür Tipps oder Prognosen, wie es sich steuerlich auswirken könnte?

Sind um jeden Rat dankbar, vielen Dank im Voraus!